Как выплату работнику компенсации при увольнении отразить в справке 6-НДФЛ за 9 месяцев?
Здравствуйте!
В компании уволили сотрудника 13.09.16, оплатили НДФЛ за сентябрь 14.09.16, а саму компенсацию(вместе с зарплатой) перечислили 19.09.16
В 1-ом разделе в 20 и 40 строках указываю суммы кумулятивно(с января по сентябрь), а в строке 70 указывается кумулятивно сумма удержанного НДФЛ(кроме сентября месяца т.к. была оплата в октябре), но, добавляем сумму НДФЛ с компенсации + зарплаты которую мы оплатили 19.09.16
Во 2-ом разделе зарплату за сентябрь мы не указываем, а указываем только компенсацию + зарплату
100 - 13.09.16
110 - 19.09.16
120 - 20.09.16
Скажите, я правильно понимаю ?
В компании уволили сотрудника 13.09.16, оплатили НДФЛ за сентябрь 14.09.16, а саму компенсацию(вместе с зарплатой) перечислили 19.09.16
В 1-ом разделе в 20 и 40 строках указываю суммы кумулятивно(с января по сентябрь), а в строке 70 указывается кумулятивно сумма удержанного НДФЛ(кроме сентября месяца т.к. была оплата в октябре), но, добавляем сумму НДФЛ с компенсации + зарплаты которую мы оплатили 19.09.16
Во 2-ом разделе зарплату за сентябрь мы не указываем, а указываем только компенсацию + зарплату
100 - 13.09.16
110 - 19.09.16
120 - 20.09.16
Скажите, я правильно понимаю ?
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: В компании уволили сотрудника 13.09.16, оплатили НДФЛ за сентябрь 14.09.16, а саму компенсацию(вместе с зарплатой) перечислили 19.09.16В 1-ом разделе в 20 и 40 строках указываю суммы кумулятивно(с января по сентябрь), а в строке 70 указывается кумулятивно сумма удержанного НДФЛ(кроме сентября месяца т.к. была оплата в октябре), но, добавляем сумму НДФЛ с компенсации + зарплаты которую мы оплатили 19.09.16Во 2-ом разделе зарплату за сентябрь мы не указываем, а указываем только компенсацию + зарплату100 - 13.09.16110 - 19.09.16120 - 20.09.16Все верно, кроме одного: не нужно было перечислять НДФЛ 14 сентября. По нормам пунктов 4 и 6 статьи 226 НК это нужно было сделать 19 или 20 сентября.
-
Nataly S
Спасибо Вам большое.
